В Газпромбанке предупредили о штрафах из-за американского закона Frank Media: российские банки могут оштрафовать из-за проблем с исполнением законов США Служба внутренних доходов США может списывать штраф не только с российских банков, но и их клиентов: они будут получать доходы из США за вычетом 30%, даже если предоставят необходимые формы и раскроют информацию, пишет Frank Media
Российские банки могут получить 30-процентные штрафы из-за проблем с исполнением федерального закона США, регулирующего налогообложение иностранных счетов (FATCA). Об этом заявил глава управления международного комплаенса Газпромбанка Сергей Линеенко, передает Frank Media.
«Проблема отзыва [уникального идентификационного номера] GIIN у финансовых институтов существует. После событий начала 2022 года [Служба внутренних доходов] IRS отозвал GIIN у многих финансовых компаний, входящих в группу компаний банков, попавших в SDN-лист, а также у ряда других российских банков и их дочерних организаций»,— сказал он. SDN— список физических и юридических лиц, против которых США ввели санкции.
Линеенко подчеркнул, что это позволит IRS списывать с них 30-процентный налог.
FATCA был принят в 2010 году с целью выявлять активы американских налогоплательщиков за пределами США. Закон обязал зарубежные банки и финансовые организации заключить со Службой внутренних доходов (IRS) специальное соглашение и передавать информацию о своих клиентах, обязанных платить в США налоги. Тех, кто согласился сотрудничать с IRS, занесли в реестр Foreign Financial Institution List (FFI List). Им также присвоили уникальный идентификационный номер (GIIN).
На сайте IRS говорилось, что за уклонение от требований закона предусмотрены высокие штрафы— 30% на любой «налогооблагаемый платеж», сделанный в пользу иностранного банка.
Партнер «Б1» Мария Фролова объяснила Frank Media, что под налог 30% будут попадать доходы, полученные банком-уклонистом или банком-отказником с доходов из источников в США, в том числес дивидендов по акциям.
По словам Фроловой, IRS может списывать налог не только с банков, но и их клиентов. Таким образом, клиенты таких российских банков будут получать доходы из США за вычетом 30%, даже если предоставят необходимые формы и раскроют информацию.
Читайте на РБК Pro Кто понесет документы в налоговую: главные пробелы в новых законах об ООО «Вот заработаю ₽30 млн и заживу!»: чем опасно откладывать жизнь на потом Четыре простых диеты, с помощью которых вы похудеете, даже не желая этого «Я очень занят»: как ощущение постоянной загруженности разрушает жизнь
Ранее юристы сообщали изданию, что из-за неисполнения требований FATCA у российских банков могли появиться проблемы с обслуживанием корреспондентских счетов в американских банках. До февраля 2022 года у большинства российских банков были корсчета в американских банках, а сейчас некоторые из них заблокированы или закрыты.
В FFI List по состоянию на ноябрь 2022 года значилось 1386 записей о компаниях, банках и финансовых организациях из России, в том числе:
- «Тинькофф»;
- Райффайзенбанк;
- «ЮниКредит»;
- Ситибанк;
- «Русский стандарт»;
- Почта-банк;
- банк «Дом.РФ»;
- «Солидарность»;
- БКС банк и другие.
Среди тех банков, на которые были наложены блокирующие санкции США, ни одна организация не сохранила позиции в FFI List и GIIN. Однако GIIN по-прежнему есть у принадлежащих им брокеров, управляющих и страховщиков, паевых и пенсионных фондов. Среди банков, попавших под более мягкие санкции, позиции сохранили Уральский банк реконструкции и развития (УБРиР), структуры МКБ, фонды Газпромбанка и «Альфа Капитала».
Линеенко отметил, что многие российские банки все еще хотелибы исполнять FATCA. Фролова пояснила, что наличие положительного статуса FATCA является одним из важных условий для работы по всему миру, в том числе в дружественных юрисдикциях.
Представитель Росфинмониторинга сообщил Frank Media, что в 2022 году ведомство не запрещало банкам передавать информацию об иностранных налогоплательщиках ни по одному из российских банков.
«Предполагаем, что утрата некоторыми российскими банками идентификационного номера GIIN и своей позиции в FFI List— это односторонняя мера, принятая США»,— заключил он.
Авторы Теги Размороженные активы: кто и что получил
Разбираемся в рассылке
